병원비를 쓰면서도, 혹시 돌려받을 수 있는 돈이 있다는 사실을 알고 계신가요?
의료비 공제는 매년 놓치기 쉬운 큰 혜택 중 하나로, 제대로 활용하면 가계에 적지 않은 도움을 줄 수 있습니다. 이 글을 끝까지 읽으면, 내가 얼마나 돌려받을 수 있을지 한눈에 계산하고 놓친 혜택도 찾을 수 있을 거예요!
의료비 세액공제?
연말정산 의료비 공제는 연간 의료비 지출이 일정 기준 이상인 경우, 개인이 지출한 의료비에 대해 세액을 공제받을 수 있는 제도입니다. 이 제도를 통해 개인은 의료비로 지출한 금액의 일부를 세액공제로 환급받아 대한 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
또한, 저소득층 및 부양가족의 의료비 지원을 강화하는 데 목적이 있으므로 의료비 공제는 본인뿐만 아니라
가족의 의료비도 포함해 가족의 건강 관리에 대한 비용도 절감할 수 있는 기회입니다.
공제 적용 대상
본인 의료비
본인이 지출한 의료비는 한도 없이 공제받을 수 있습니다.
부양가족 의료비
소득이 100만 원 이하인 배우자, 자녀, 부모님 등 부양가족의 의료비도 공제 가능합니다.
자녀와 부모님 조건
만 20세 이하 자녀의 의료비는 부모가 공제받을 수 있습니다.
부모님이 만 60세 이상이고, 소득이 없다면 공제 대상에 포함됩니다.
의료비 공제 신청 방법
의료비 공제를 받으려면 올바른 서류 준비와 신청 절차가 필요합니다.
공제 신청 절차
국세청 홈택스에서 제공하는 연말정산 간소화 서비스에서 의료비 항목을 다운로드할 수 있습니다.
병원, 약국 등에서 신고한 의료비를 자동으로 조회.
조회되지 않는 의료비는 직접 영수증을 준비해야 합니다.
필요 서류
의료비 지출 영수증(병원 또는 약국 발급), 장애인 의료비의 경우 장애인증명서, 부양가족 공제 시 가족관계증명서 또는 주민등록등본
회사 제출
회사에 의료비 공제 자료를 제출하여 연말정산 시 반영됩니다.
누락 시 사후 신청
연말정산 후 의료비 공제를 놓쳤다면 경정청구를 통해 추가 환급 신청이 가능합니다.
의료비 공제 한도
의료비 공제의 한도는 매년 변동이 있을 수 있습니다.
의료비 공제는 총 급여의 3%를 초과하는 금액에 대해 총 의료비의 15%를 공제받을 수 있으며, 100만 원을 초과하는 경우 초과 금액에 대해 30%를 추가로 공제받을 수 있습니다.
따라서, 고액의 의료비가 발생한 경우, 상당한 세액 공제를 받을 수 있습니다.
단, 본인을 포함한 장애인 의료비는 한도가 없고, 일반 의료비는 연간 최대 700만 원까지 가능합니다.
공제 가능한 의료비 O
진료비 및 치료비
병원, 한의원, 치과 등에서 발생한 비용
약제비
처방전에 따라 구매한 약품
검사비
건강검진비(단, 국가에서 지원하지 않은 본인 부담금에 한함)
산후조리 관련 비용
분만이나 임신 유지와 관련된 의료비
보조기구 구매비
장애인용 보조기구나 의료용 장비 구입비
공제 불가능한 의료비 X
미용 및 성형 목적 비용
피부 관리, 성형수술 등은 공제 대상이 아닙니다.
건강식품 및 비처방 약품
건강기능식품(비타민, 영양제 등)은 불인정
의료비 몰아주는 방법
부부가 각자의 의료비를 더하여 공제받는 방식으로 진행됩니다.
예를 들어, 남편이 아내의 의료비를 지출한 경우, 아내가 해당 비용을 공제받을 수 있습니다. 이를 위해서는 사전에 자료 제공 동의 신청을 진행해야 합니다.
자료 제공 동의 신청 방법
홈택스 접속 - 로그인 - 연말정산 메뉴에서 '자료 제공 동의 신청'을 선택합니다.
본인 인증 : 본인 인증을 진행합니다.
자료 제공 동의 신청은 매우 간단합니다. 홈택스에 로그인한 후, 연말정산 메뉴에서 '자료 제공 동의 신청'을 클릭하면 됩니다. 이후 본인 인증을 통해 신청을 완료할 수 있습니다. 이 과정에서 필요한 정보는 이름, 주민등록번호, 관계 등입니다.
부양가족 의료비 공제 요건
부양가족의 의료비를 공제받기 위해서는 몇 가지 조건을 충족해야 합니다. 이를 놓치면 공제를 받을 수 없으니 주의가 필요합니다.
소득 요건
부양가족이 연간 소득이 100만 원 이하(근로소득 기준으로는 총 급여 500만 원 이하)여야 합니다.
연령 요건
자녀: 만 20세 이하
부모: 만 60세 이상
공제 신청자
의료비를 지출한 사람(근로소득자)이 공제받을 수 있습니다.
동거 여부
부모님이 함께 거주하지 않더라도, 부양가족으로 인정되면 공제가 가능합니다.
공제 가능한 관계
배우자, 자녀, 부모님 외에도 형제자매, 조부모, 손자녀 등이 포함될 수 있으나, 소득 및 나이 요건을 충족해야 합니다.
의료비 공제의 필요성
의료비는 예상치 못한 지출이 많기 때문에, 이를 공제받는 것은 매우 중요합니다. 특히, 고액의 의료비가 발생했을 경우, 세액 공제를 통해 상당한 금액을 환급받을 수 있습니다. 따라서 연말정산 시 의료비 공제를 놓치지 않는 것이 중요합니다.
많이 궁금해하는 질문과 답변들
Q. 코로나19 검사비나 백신 접종비도 공제 대상인가요?
A. 코로나19 진단검사 비용은 공제 대상에 포함됩니다. 백신 접종비는 국가가 지원했기 때문에 공제 대상이 아닙니다.
Q. 해외에서 발생한 의료비도 공제받을 수 있나요?
A. 해외 병원에서 치료받은 의료비도 공제 가능합니다. 다만, 영수증과 지출 내역을 번역 및 공증받아 제출해야 합니다.
Q. 연말정산 후 의료비 공제를 놓쳤다면 어떻게 하나요?
A. 경정청구를 통해 추가로 신청할 수 있습니다. 홈택스나 세무서를 통해 접수 가능합니다.
Q. 성형수술 중 의료 목적이 있는 경우 공제 가능한가요?
A. 의료 목적(예: 사고나 질병 치료 목적)의 성형수술은 공제 대상에 포함됩니다. 미용 목적은 제외됩니다.
Q. 연말정산 간소화 서비스에서 누락된 의료비는 어떻게 처리하나요?
A. 직접 병원이나 약국에서 영수증을 발급받아 회사에 제출하면 공제 신청이 가능합니다.